Elemento Raiz de la Facturacion Electrónica de exportacion Corresponde a la clave del comprobante. Es un campo fijo de cincuenta posiciones y se tiene que utilizar para la consulta del código QR Se debe indicar el número de cedula de identificación del proveedor de sistemas que esté utilizando para la emisión de comprobantes electrónicos Se debe de indicar el código de la actividad económica inscrita a la cual corresponde el comprobante que se está generando Numeración consecutiva del comprobante Emisor del documento Receptor del documento Condiciones de la venta: 01 Contado, 02 Crédito, 03 Consignación, 04 Apartado, 05 Arrendamiento con opción de compra, 06 Arrendamiento en función financiera, 07 Cobro a favor de un tercero, 08 servicxios prestados al estado a credito, 09 pago del servicio prestado al estado,10 venta a credito hasta 90 dias,11 pago de venta a credito en IVA hasta 90 dias, 99 Otros Contado Crédito Consignación Apartado Arrendamiento con opción de compra Arrendamiento en función financiera Cobro a favor de un tercero Servicios prestados al Estado a crédito Venta a crédito en IVA hasta 90 días (Artículo 27, LIVA) Venta Bienes Usados No Contribuyente Arrendamiento Operativo Arrendamiento Financiero Otros Será obligatorio en caso de utilizar el código 99 de "Otros" de la nota 5. Se debe describir puntualmente la condición de la venta utilizada. Plazo del crédito, es obligatorio cuando la venta del producto o prestación del servicio sea a crédito Detalle del Servicio, Mercancía u otro Cada línea del detalle de la mercancia o servicio prestado. Número de línea del detalle Código de Producto/servicio Cantidad Unidad de medida Este campo se utilizará para identificar el tipo de transacción que se realizará. Unidad de medida comercial Detalle de la mercancia transferida o servicio prestado Número de VIN o Serie del medio de transporte Se refiere al respectivo número de registro del Ministerio de Salud Código de la presentación del medicamento. Tipo complejo que representa cada línea del detalle de los componentes de un surtido, paquete o combinación de productos. Se debe utilizar exclusivamente cuando en la línea de detalle se está facturando un paquete, surtido o combo, entendido como la combinación de más de dos productos con diferentes códigos de producto/servicio. Tipo complejo que representa cada línea del detalle del surtido Código de Producto /Servicio componente de Surtido Código del producto del vendedor Código del producto del comprador código del producto asignado por la industria código de uso interno Otros Es un número decimal compuesto por 13 enteros y 3 decimales. Nodo utilizado para indicar una unidad de medida que nace del propio giro comercial del establecimiento, no es una cantidad estandarizada de una determinada magnitud física, definida y adoptada por convención o por ley ejemplo: "1 Tarima" Se obtiene de la multiplicación del campo "Cantidad componente de surtido" por el campo "Precio unitario componente de surtido". Se puede incluir un máximo de 5 repeticiones de descuentos, cada descuento adicional se calcula sobre la base menos el descuento anterior. Validación: Se deberá incluir un valor igual o menor al del "Monto total componente surtido" Este campo será de condición obligatoria, cuando se incluya información en el campo "Monto de descuentos concedidos al componente de surtido Este campo será de condición obligatoria, cuando se utilice el código 99 de la Nota 20 Validación: En caso de utilizarse el código 99, se verificará que este campo se encuentre en el comprobante, caso contrario se rechazará. Además, deberá contener mínimo 3 caracteres y un máximo de 80 Se obtiene de la resta del campo "Monto total componente surtido" menos "Monto de descuentos concedidos al componente de surtido" Ver nota 8. Es un campo fijo de dos posiciones. Al utilizar el código de Naturaleza del Descuento 01 correspondiente a "Regalías" o 03 de "Bonificaciones" y el código de impuesto 01, se debe utilizar para el cálculo del impuesto el campo denominado "Monto total componente de surtido" y la "Tarifa del Impuesto al Valor Agregado para componente de surtido" Validación: Se verificará el cumplimiento de la nota 8 Será obligatorio en caso de utilizar el código 99 de "Otros" de la nota 8. Se debe describir puntualmente el impuesto utilizado. Validación: Deberá contener mínimo 5 caracteres y un máximo de 100 Se convierte en obligatorio cuando se usa el código 01 de impuestos de surtido Validación: Se verificará el cumplimiento de nota 8.1. cuando se utilice el código 01 de campo código del impuesto. Este campo es de condición obligatoria, cuando el componente este gravado con alguna tarifa de impuesto, según corresponda. Debe de expresarse el porcentaje como número entero (Ejemplo: la tarifa del 13% se debe de reflejar como 13, la tarifa del 1% como 1, o bien la tarifa del 0.5% como 0.5) Este campo será de condición obligatoria, cuando el componente este gravado con algún impuesto. Es un número decimal compuesto por 13 enteros y 5 decimales Precio Unitario Se obtiene de multiplicar el campo cantidad por el campo precio unitario Se obtiene de la resta del campo monto total menos monto de descuento concedido Cuando el producto o servicio este gravado con algún impuesto se debe indicar cada uno de ellos. Se calcula de la siguiente manera: se obtiene de la sumatoria de los campos “Subtotal”, “Impuesto Neto”. Información sobre otros cargos Total de los servicios gravados con IVA Total de los servicios exentos de IVA Total mercancias gravadas con IVA Total mercancias exentas de IVA Total gravado. se obtiene de la suma del total servicios gravados con IV + total mercancias gravadas con IV Total Exento, se obtiene de la suma de los campos total servicios exentos IV mas total mercancias exentas IV Se obtiene de la sumatoria de los campos “total gravado”, “total exento” y “Total Exonerado”. Se obtiene de la suma de todos los campo de monto de descuento concedido Se obtiene de la resta de los campos total venta menos total descuento Tipo complejo que contiene los montos desglosados por impuesto cobrado en el comprobante electrónico. Indicará los códigos de impuesto registrados en las líneas de detalle. Se obtiene de la sumatoria del monto por código de impuesto cobrado en el comprobante electrónico Se obtiene de la suma de todos campos monto del impuesto Este campo es de condición obligatoria, cuando existen producto/servicio gravados con algún impuesto en las líneas de detalle que sean asumidos por el emisor Total Otros Cargos Corresponde al medio de pago empleado: 01 - Efectivo, 02 - Tarjeta, 03 - Cheque, 04 - Transferencia - depósito bancario, 05 - Recaudado por terceros, 06 - SINPE MOVIL, 07 - Plataforma Digital, 99 - Otros Efectivo Tarjeta Cheque Transferencia - depósito bancario Recaudado por terceros SINPE MOVIL Plataforma Digital Otros Será obligatorio en caso de utilizar el código 99 de “Otros” de la nota 6. Se debe describir puntualmente el medio de pago utilizado Se deberá detallar el monto correspondiente al tipo de pago seleccionado. Se volverá obligatorio cuando se utilice más de un medio de pago. Se obtiene de la suma de los campos “total venta neta”, “monto total del impuesto” y “total otros cargos” menos “total IVA devuelto”, en caso de contar con dichos campos. Tipo de documento de referencia Será obligatorio en caso de utilizar el código 99 de “Otros” de la nota 10. Se debe describir puntualmente el tipo de documento utilizado Clave numérica del comprobante electrónico o consecutivo del documento de referencia Fecha de emisión del documento de referencia Código de referencia. 01 Anula documento de referencia, 02 Corrige texto de documento de referencia, 04 Referencia a otro documento, 05 Sustituye comprobante provisional por contigencia, 99 Otros Será obligatorio en caso de utilizar el código 99 de “Otros” de la nota 9. Se debe describir puntualmente el código de referencia utilizado Razón de referencia Elemento opcional que se puede utilizar para almacenar texto. Código opcional para facilitar la identificación del elemento. Elemento opcional que se puede utilizar para almacenar texto. Código opcional para facilitar la identificación del elemento. Nombre o razon social Campo condicional. Se convierte en carácter obligatorio cuando se estén facturando códigosCAByS de bebidas alcohólicas según la Ley 8707. Contiene los datos del número de registro de bebidas alcohólicas, suministrado por la Dirección General de Aduanas En caso de que se cuente con nombre comercial debe indicarse Debe cumplir con la siguiente estructura: \s*\w+([-+.']\w+)*@\w+([-.]\w+)*\.\w+([-.]\w+)*\s* Nombre o razon social En caso de que se cuente con nombre comercial debe indicarse Campo para incluir la direccion del extranjero, en caso de requerirse. Este campo será de condición obligatoria, cuando el cliente lo requiera. Debe cumplir con la siguiente estructura: \s*\w+([-+.']\w+)*@\w+([-.]\w+)*\.\w+([-.]\w+)*\s* Tipo de identificación: 01 Cédula Física, 02 Cédula Jurídica, 03 DIMEX, 04 NITE, 05 Extranjero no domiciliado Cedula Fisica Cedula Juridica DIMEX NITE Extranjero no domiciliado No Contribuyente Número de identificación, el contribuyente debe estar inscrito ante la Administración Tributaria Código del país Número de teléfono Tipo de documento de exoneración o autorización. 01 Compras Autorizadas, 02 Ventas exentas a diplomáticos, 03 Autorizado por Ley Especial, 04 Exenciones Dirección General de Hacienda, 05 Transitorio V, 06 Transitorio IX, 07 Transitorio XVII, 99 Otros Compras Autorizadas Ventas exentas a diplomáticos Autorizado por Ley Especial Exenciones Direccion General de Hacienda Transitorio V Transitorio IX Transitorio XVII Otros Número de documento de exoneración o autorización Nombre de la institución o dependencia que emitió la exoneración Fecha y hora de la emisión del documento de exoneración o autorización. Tarifa exonerada Monto del impuesto exonerado Código del impuesto: 01 Impuesto al valor agregado, 02 Impuesto Selectivo de Consumo, 03 Impuesto único a los combustivos, 04 Impuesto específico de bebidas alcohólicas, 05 Impuesto específico sobre las bebidas envasadas sin contenido alcohólico y jabones de tocador, 06 Impuesto a los productos de tabaco, 07 IVA (cálculo especial), 08 IVA Regimen de Bienes Usados (Factor), 12 Impuesto Especifico al cemento, 99 Otros Será obligatorio en caso de utilizar el código 99 de “Otros” de la nota 8. Se debe describir puntualmente el impuesto utilizado En el caso que se utilice el nodo “Detalle de productos del surtido, paquetes o combos”, no se deberá utilizar este campo, ya que el impuesto se calcula como la suma de los montos de impuestos individuales de las líneas de detalle de los componentes del surtido que se deben incluir en estos casos. La eventual validación de la consistencia de los impuestos calculados y aplicación de tarifas se hará sobre las líneas individuales de detalle. En el caso que se utilice el nodo “Detalle de productos del surtido, paquetes o combos”, no se deberá utilizar este campo, ya que el impuesto se calcula como la suma de los montos de impuestos individuales de las líneas de detalle de componentes del surtido que se deben incluir en estos casos. La eventual validación de la consistencia de los impuestos calculados y aplicación de tarifas se hará sobre las líneas individuales de detalle. Este campo es de condición obligatoria, cuando el producto/servicio posea un factor para su cálculo. Cuando en el código de impuesto se defina IVA Bienes Usados se deberá utilizar este campo con el factor establecido por el Ministerio de Hacienda Monto del impuesto Uso exclusivo para exportación de mercancías que apliquen impuestos especiales. También podrá ser utilizado en las notas de crédito y débito según corresponda. Cuando se utilicen CAByS de servicios no se verificará Será obligatorio para las líneas de detalle que utilicen uno de los códigos de producto/servicio de "surtidos" que estén habilitados en el CAByS. En el caso de la inclusión de paquetes, surtidos o combos, entendidos como la combinación de más de dos productos con diferentes códigos de producto/servicio, se debe seleccionar el código 03 "Código del producto asignado por la industria" de la nota 12 e incluir en el campo "código" el respectivo código "SKU", GTIN o equivalentes, con el que el paquete este identificado en la industria. Estos códigos deben ser verificables en los catálogos disponibles en la industria. Código del producto del vendedor Código del producto del comprador código del producto asignado por la industria código de uso interno Otros Será obligatorio para las líneas de detalle que utilicen uno de los códigos de producto/servicio de “surtidos” que estén habilitados en el CAByS. Monto de descuento concedido. Este campo será de condición obligatoria, cuando se indique un descuento, en el campo "Código del descuento" Este campo será de condición obligatoria, cuando se incluya información en el campo "monto de descuentos concedidos" Será obligatorio en caso de utilizar el código 99 de "Otros" de la nota 20. Se debe describir puntualmente el descuento utilizado Naturaleza del descuento, que es obligatorio si existe descuento Se verificará el cumplimiento de la nota 16. Además, cuando se seleccione el código 04, 08, 09 y 10 de la nota 16 en “Tipo de documento otros cargos” y no se cuente con una línea de servicio o producto, no es obligatorio usar el nodo “Detalle de la mercancía o servicio prestado”. Será obligatorio en caso de utilizar el código 99 de “Otros” de la nota 16. Se debe describir puntualmente el tipo de documento utilizado Nombre o razón social del receptor Detalle de otros cargos En el caso que el cargo posea un porcentaje o monto para su cálculo se debe de indicar el mismo Monto del cargo Código de la moneda Tipo de cambio Tipo de dato decimal para representar los valores de dinero. Tipo de dato String que solo permite el uso de números con un largo de 50. Tipo de dato String que solo permite el uso de números con un largo de 20 Unidades de Medida basadas en el estándar RTC 443:2010 uno (índice de refracción) minuto segundo grado Celsius 1 por metro Ampere ampere por metro ampere por metro cuadrado Activo Virtual Alquiler de uso habitacional Alquiler de uso comercial bel Becquerel coulomb coulomb por kilogramo coulomb por metro cuadrado coulomb por metro cúbico Cajuela de café Candela candela por metro cuadrado Comisiones centímetro cuartillos de café día electronvolt farad farad por metro fanega de café Gramo Galón gray gray por segundo hora henry henry por metro hertz Intereses Joule joule por kilogramo kelvin joule por mol kelvin joule por kelvin joule por kilogramo joule por metro cúbico joule por mol Kelvin katal katal por metro cúbico Kilogramo kilogramo por metro cúbico Kilometro kilovatios Kilovatios por hora litro lumen pulgada lux Metro metro por segundo metro por segundo cuadrado metro cuadrado metro cúbico minuto mililitro Milímetro Mol mol por metro cúbico newton newton por metro newton metro neper grado Otro tipo de servicio Se debe indicar la descripción de la medida a utilizar Onzas pascal pascal segundo Quintal radián radián por segundo radián por segundo cuadrado Segundo siemens Servicios Profesionales Servicios personales estereorradián Servicios técnicos sievert tesla tonelada unidad de masa atómica unificada unidad astronómica Unidad volt volt por metro Watt watt por metro kevin watt por metro cuadrado estereorradián watt por metro cuadrado watt por estereorradián weber ohm Tipos de transacción para el caso de transacciones con tratamientos tributarios específicos Venta Normal de Bienes y Servicios (Transacción General) Mercancía de Autoconsumo exento Mercancía de Autoconsumo gravado Servicio de Autoconsumo exento Servicio de Autoconsumo gravado Cuota de afiliación Cuota de afiliación Exenta Bienes de Capital para el emisor Bienes de Capital para el receptor Bienes de Capital para el emisor y el receptor Bienes de capital de autoconsumo exento para el emisor Bienes de capital sin contraprestación a terceros exento para el emisor Sin contraprestación a terceros Los tipos de descuentos a utilizar en el campo "Código del Descuento" del Descuento Descuento por Regalía Descuento por Regalía IVA Cobrado al Cliente Descuento por Bonificación Descuento por volumen Descuento por Temporada (estacional) Descuento promocional Descuento Comercial Descuento por frecuencia Descuento sostenido Otros descuentos Código del impuesto: 01 Impuesto al valor agregado, 02 Impuesto Selectivo de Consumo, 03 Impuesto único a los combustivos, 04 Impuesto específico de bebidas alcohólicas, 05 Impuesto específico sobre las bebidas envasadas sin contenido alcohólico y jabones de tocador, 06 Impuesto a los productos de tabaco, 07 IVA (cálculo especial), 08 IVA Regimen de Bienes Usados (Factor), 12 Impuesto Especifico al cemento, 99 Otros Impuesto al Valor Agregado Impuesto Selectivo de Consumo Impuesto unico a los combustivos Impuesto especifico de bebidas alcohólicas impuesto especifico sobre las bebidas envasadas sin contenido alcoholico y jabones de tocador impuesto a los productos de tabaco IVA (cálculo especial) IVA Régimen de Bienes Usados (Factor) Impuesto Especifico al Cemento Otros Cuando se trata del IVA las tarifas y códigos a utilizar son las siguientes Tarifa 0% (Artículo 32, num 1, RLIVA) Tarifa reducida 1% Tarifa reducida 2% Tarifa reducida 4% Transitorio 0% Transitorio 4% Tarifa transitoria 8% Tarifa general 13% Tarifa reducida 0.5% Tarifa Exenta Tarifa 0% sin derecho a crédito Tipo de documento otros cargos Contribución parafiscal Timbre de la Cruz Roja Timbre de Benemérito Cuerpo de Bomberos de Costa Rica Cobro de un tercero Costos de Exportación Impuesto de servicio 10% Timbre de Colegios Profesionales Depósitos de Garantía Multas o Penalizaciones Intereses Moratorios Otros Cargos Factura electrónica Nota de debido electrónica nota de crédito electrónica Tiquete electrónico Nota de despacho Contrato Procedimiento Comprobante emitido en contigencia Devolución mercadería Comprobante electrónico rechazado por el Ministerio de Hacienda Sustituye factura rechazada por el Receptor del comprobante Sustituye Factura de exportación Facturación mes vencido Otros Comprobante aportado por contribuyente de Régimen Especial. Sustituye una Factura electrónica de Compra Comprobante de Proveedor No Domiciliado Nota de Crédito a Factura Electrónica de Compra Nota de Débito a Factura Electrónica de Compra Anula documento de referencia Corrige texto de ocumento de referencia Referencia a otro documento Sustituye comprobante provisional por contigencia Devolución de mercancía Sustituye comprobante electrónico Factura Endosada Nota de crédito financiera Nota de débito financiera Proveedor No Domiciliado Crédito por exoneración posterior a la facturación Otros